Tờ khai thuế GTGT

Lập tờ khai 01/GTGT theo tháng hoặc quý từ sổ thuế, kèm phụ lục, xuất XML và theo dõi trạng thái cơ quan thuế.

Màn Tờ khai thuế GTGT lập tờ khai 01/GTGT theo tháng hoặc quý. Số liệu lấy từ Sổ thuế của kỳ.

Đường dẫn: Tài chính – Kế toán › Kế toán › Thuế & Hoá đơn › Thuế › Lập tờ khai.

Màn tờ khai thuế GTGT
Màn tờ khai thuế GTGT
  1. 1Tên tờ khai, thông tư, trạng thái, trạng thái CQT.
  2. 2Chỉ tiêu [01a] đến [08] lấy từ hồ sơ thuế.
  3. 3Kiểm tra người bán rủi ro và cảnh báo khi lập.
  4. 4Tab tờ khai, bảng kê, phụ lục. Nút Phụ lục để thêm.
  5. 5Lấy lại dữ liệu, lưu, nộp, in, xuất XML.
Sổ thuế, tờ khai, XML, eTax, giấy nộp tiền
Sổ thuế, tờ khai, XML, eTax, giấy nộp tiền

Phụ lục kèm tờ khai

Phụ lục

Nội dung

Khi nào chọn

BKBR, BKMV

Bảng kê hoá đơn bán ra, mua vào

Chọn sẵn. Tài liệu nội bộ, không nộp

PL giảm thuế NQ 204

Hàng hoá, dịch vụ giảm thuế còn 8%

Kỳ đến hết 31/12/2026

PL 01-6/GTGT

Phân bổ thuế phải nộp cho cơ sở khác tỉnh

Có cơ sở sản xuất khác tỉnh, kỳ đến hết 2026

PL 01-8/GTGT

Thông tin đề nghị hoàn thuế

Có số đề nghị hoàn [42]

Các bước thực hiện

  1. Chọn kỳ tính thuế

    Trên tab Khai thuế, nhấn Lập tờ khai và chọn 01/GTGT. Chọn tháng hoặc quý, năm và Danh mục ngành nghề.

    Chọn kỳ và ngành nghề
    Chọn kỳ và ngành nghề
  2. Chọn phụ lục

    Tích phụ lục cần kê. Tích Lấy lên HHDV mua vào thuộc nhóm 4 nếu muốn đưa giá trị nhóm 4 lên [23]. Nhấn Đồng ý.

    Phụ lục và nhóm 4
    Phụ lục và nhóm 4
  3. Kiểm tra chỉ tiêu

    Hệ thống tổng hợp từ Sổ thuế và mở tờ khai. Ô có khung nhập sửa được khi tờ khai còn nháp. Nhấn Lưu.

    Chỉ tiêu nhập tay được
    Chỉ tiêu nhập tay được
  4. Đối chiếu sổ cái

    Xem bảng Đối chiếu sổ cái – sổ thuế – tờ khai cuối tab Tờ khai. Bảng so thuế đầu ra với [35], thuế đầu vào với [24].

    Bảng đối chiếu
    Bảng đối chiếu
  5. Xuất XML và in

    Nhấn Xuất XML rồi nộp file trên eTax. Nhấn In và chọn phần cần in.

    Nút In và Xuất XML
    Nút In và Xuất XML
  6. Ghi nhận đã nộp

    Nhấn Nộp và xác nhận. Hệ thống ghi ngày nộp, khoá dòng Sổ thuế đã kê và ghi bút toán Nợ 33311, Có 1331.

    Nút Nộp
    Nút Nộp
  7. Cập nhật trạng thái CQT

    Chọn Chức năng khác › Cập nhật trạng thái CQT. Chọn trạng thái và nhập Mã giao dịch điện tử trên thông báo tiếp nhận.

    Trạng thái cơ quan thuế
    Trạng thái cơ quan thuế

Khi chưa nộp được

  • Còn hoá đơn bán ra nháp trong kỳ: ghi sổ hoặc xoá nháp trước.

  • Sổ thuế đổi sau lần tổng hợp: nhấn Lấy lại dữ liệu.

  • Tờ khai lệch sổ cái: xem bảng đối chiếu, chọn Vẫn nộp nếu phần lệch đã rõ.

  • Còn thay đổi chưa lưu: nhấn Lưu trước khi nộp, in hay xuất XML.

Lưu ý

  • File XML theo mẫu của HTKK 5.7.8, bố cục Thông tư 80. Cơ quan thuế chưa có mẫu XML theo Thông tư 89.

  • Chỉ tiêu [32b], [34a] và PL 01-8/GTGT chỉ có ở Thông tư 89. Khác 0 thì không xuất XML được, hãy nhập tay trên HTKK.

  • Bản in theo mẫu Thông tư 89 cho kỳ kết thúc từ 01/07/2026.

  • Chỉ tiêu [22] lấy từ [43] của tờ khai kỳ trước đã nộp.

  • Hủy nộp đưa tờ khai về nháp và đảo bút toán bù trừ. Chỉ làm được khi CQT chưa chấp nhận và chưa nộp tiền.

  • Tờ khai đã nộp bị khoá số liệu. Sai sót thì lập khai bổ sung.

  • Doanh nghiệp đăng ký 04/GTGT lập tờ khai theo cùng các bước. Doanh thu chia theo nhóm ngành 1%, 2%, 3%, 5%.